Tax deferred account vs. Tax exempt account

[Do Minh Trang]

15/07/2022 at 12:05 pm

Topic PWM – TAX hóa ra rất relevant với những bạn đang có thu nhập từ US 🙂 Thực ra mọi người bên Mỹ thường nói Tax Deferred Account (tài khoản 401K, hiện có contribution limit là 20,500/year) hay Tax Exempt account (tài khoản ROTH IRA, hiện có contribution limit là 6000) – cái nào có lợi hơn phụ thuộc mình expect tax bracket T_N cao hơn hay thấp hơn T0. Với cùng 1 xuất phát điểm pre-tax salary, nếu T_0 = T_N thì sẽ ra FV giống hệt nhau.

Trong thực tế với rất nhiều người T_N thường cao hơn T_0 do khi về hưu người ta đã có nhiều năm tích lũy capital accumulation (VD mọi người hay bảo nhau cố gắng tiết kiệm / đầu tư để tới khi về hưu có được 3 triệu đô trong các investment accounts + retirement accounts để sống thoải mái). Retirement income khi đó đến từ investment income (expected to be quite high) chứ không phải salary income nữa dẫn đến T_N rất cao. 

• This topic was modified 2 năm by Do Minh Trang.