CFA2.ETH: family account, staff account, beneficiaries, beneficial owner

[Teaching Assistant]

11/05/2021 at 9:40 am

Học viên 1: Thầy cô và các bạn cho em hỏi 1 chút liên quan đến môn Ethics, liệu đáp án này có sai không ạ?

Học viên 2: Bạn ơi, vậy bạn nghĩ đáp án đúng là như thế nào? mình đoán bạn nghĩ family account và staff account phải bị treat khác biệt mới đúng phải không?

Học viên 1: Theo mình nghĩ family account trong trường hợp này staff là beneficiaries thì treat khác biệt còn trong trường hợp family account thông thường thì coi như tài khoản khách hàng.

Học viên 2: mình nhìn trong đề bài (đoạn bạn cut) mình nghĩ staff mà trong policy 2 đó không nói staff nào, staff làm trong bộ phận có thể bị conflict of interest hay là tất cả staff của cty. Nếu như bộ phận back office có các bạn admin hay HR gì đó là staff mà bị treat special thì cũng hơi kỳ kỳ á bạn, bên trên họ có nói thêm gì không ạ?

Học viên 3: Cái này em nghĩ do là khác biệt chỗ beneficiaries vs beneficial owner ấy ạ. Nếu như account là beneficial owner thì mới phải thực hiện sau. Còn nếu chỉ là beneficiaries, tức là liên quan đến việc di chúc, thừa hưởng thì hoàn toàn có thể thực hiện cùng lúc với những account khác. Giống như kiểu ông bà mình có một account tại công ty mình và trong di chúc ghi mình là một trog những người thừa kế thì em nghĩ đây là beneficiaries. Còn nếu như mình bảo chồng mình lập 1 account danh nghĩa để thực hiện việc hưởng lợi thì đó mới là beneficial owner. Em hiểu thì là như thế không biết đúng không :))

Học viên 1: mình check lại bên trên không có thêm thông tin gì về staff bạn ạ.

Học viên 2: thế thì mình nghĩ tình huống là staff accounts and family accounts treat khác biệt giới hạn cho bộ phận đang có potential conflict of interest thôi, vd trong giao dịch có lẽ là bộ phận môi giới trader gì đó… còn nếu là staff khác không liên quan gì thì vẫn là khách hàng bình thường í.

Giảng viên: đáp án đúng và lời giải thích cũng hợp lý, các bạn đã giải thích khá đầy đủ nên mình chỉ muốn nhấn mạnh thêm trong hầu hết trường hợp, vì lý do gì thì cũng không thể ưu tiên lệnh của khách hàng này trước so với khách hàng khác

5/3/2020